Circular N° 381 «Obligación de informar beneficiarios finales»

Señores participantes,

El Depósito Central de Valores comunica que, de acuerdo con lo dispuesto en la Ley 19.913 sobre la Unidad de Análisis Financiero (UAF) y en la Ley 21.453, que introdujo modificaciones en el Código Tributario, nuestros depositantes están obligados a informar sobre los beneficiarios finales y/o controladores de los mismos. Según lo establecido en La Circular N°62 de la UAF los beneficiarios finales se definen como:

• La(s) persona(s) natural(es) que finalmente posee, directa o indirectamente, a través de sociedades u otros mecanismos, una participación igual o mayor al 10 % del capital o de los derechos a voto de una persona jurídica o estructura jurídica determinada.
• La(s) persona(s) natural(es) que, sin perjuicio de poseer directa o indirectamente una participación inferior al 10% del capital o de los derechos a voto de una persona o estructura jurídica, a través de sociedades u otros mecanismos, ejerce el control efectivo en la toma de decisiones de la persona jurídica o estructura jurídica.

Para dar cumplimiento a esta tarea, el DCV pone a disposición de las partes la declaración jurada para la identificación de beneficiarios finales y la ficha de actualización de conocimiento de clientes, que deberán ser enviadas durante el presente mes de abril de 2026. Por favor, remita dichas declaraciones al correo electrónico [email protected].

Se recuerda a los depositantes la importancia de mantener la información acerca de los beneficiarios finales, controladores, poderes, antecedentes legales y otros datos relevantes debidamente actualizada.