Circular N° 371 «Información de beneficiarios finales»

Señores participantes

El Depósito Central de Valores S.A., Depósito de Valores (DCV) informa que, en virtud de la Ley 19.913 sobre la Unidad de Análisis Financiero (UAF) y Ley 21.453 que modificó el Código Tributario estableciendo nuevos requisitos de información, nuestros depositantes tienen la obligación de señalar a DCV, en su rol de sujeto obligado, quienes son los beneficiarios finales y/o controladores del Depositante. La Circular N°57 de la UAF de 12 de junio de 2017, define a los beneficiarios finales como:

• La(s) persona(s) natural(es) que finalmente posee, directa o indirectamente, a través de sociedades u otros mecanismos, una participación igual o mayor al 10 % del capital o de los derechos a voto de una persona jurídica o estructura jurídica determinada.
• La(s) persona(s) natural(es) que, sin perjuicio de poseer directa o indirectamente una participación inferior al 10% del capital o de los derechos a voto de una persona o estructura jurídica, a través de sociedades u otros mecanismos, ejerce el control efectivo en la toma de decisiones de la persona jurídica o estructura jurídica.

Para los efectos de dar cumplimiento a esta tarea, el DCV deja disponible la declaración jurada para la identificación de beneficiarios finales y la ficha de actualización de conocimiento de clientes para ser remitidas durante el presente mes de diciembre 2024. Dichas declaraciones debes ser enviadas al correo [email protected].

De acuerdo con lo establecido en la Circular UAF N°57, en caso de dilación injustificada o negativa de proporcionar la información y/o documentación requerida para identificar a los beneficiarios finales, dicha conducta debe ser considerada por los sujetos obligados como señal de alerta para el envío de un reporte de operación sospechosa a la UAF.

Reiteramos que, es obligación de cada depositante mantener actualizada la información acerca de los beneficiarios finales, controladores, poderes, antecedentes legales, entre otras.

Sin otro particular, saludamos atentamente a usted,    

DEPÓSITO CENTRAL DE VALORES S.A.,
DEPÓSITO DE VALORES